Transférer son compte de libre passage — Guide complet 2026
Changer d'emploi, quitter la Suisse ou simplement vouloir une meilleure fondation : plusieurs situations vous amènent à transférer votre avoir de libre passage. Ce guide explique quand transférer, comment procéder, quels documents préparer et quels délais respecter.
Démarches disponibles
Quand faut-il transférer son libre passage ?
Le transfert de votre avoir de libre passagepeut être obligatoire ou volontaire selon votre situation. Voici les 4 cas principaux :
1. Changement d'emploi avec nouvel employeur LPP — Le transfert est obligatoire (art. 3 LFLP). Votre ancien employeur transfère votre prestation de sortie vers la caisse de pension de votre nouvel employeur dans un délai de 30 jours.
2. Nouveau poste sans affiliation LPP — Si votre nouveau salaire est inférieur au seuil d'entrée LPP (22'680 CHF en 2026) ou si vous devenez indépendant, votre avoir reste en libre passage. Vous devez désigner une fondation dans les 6 mois, sinon l'avoir est transféré à l'institution supplétive.
3. Transfert volontaire entre fondations — Vous pouvez à tout moment transférer votre avoir vers une autre fondation de libre passage, par exemple pour bénéficier de meilleurs rendements, de frais plus bas ou d'une fiscalité cantonale avantageuse.
4. Transfert depuis la Fondation institution supplétive — Si votre avoir a été transféré d'office à l'institution supplétive (délai de 6 mois dépassé), vous pouvez le récupérer à tout moment en désignant une fondation de votre choix.
Les délais critiques à connaître
| Situation | Délai légal | Conséquence si dépassé |
|---|---|---|
| Transfert vers nouvelle caisse de pension (nouvel emploi) | 30 jours | L’ancienne caisse verse à l’institution supplétive |
| Désignation d’une fondation de libre passage | 6 mois | L’avoir est transféré d’office à l’institution supplétive |
| Transfert depuis l’institution supplétive | Aucun délai | Transfert possible à tout moment |
| Transfert volontaire entre fondations | Aucun délai | Transfert possible à tout moment |
Règle des 6 mois : lorsque vous quittez un emploi sans nouvel employeur LPP, vous disposez de 6 mois pour désigner une fondation de libre passage. Passé ce délai, votre ancienne caisse de pension transfère d'office votre avoir à la Fondation institution supplétive LPP, qui applique un taux d'intérêt minimal (0,50 % en 2026).
Cas 1 — Transfert vers une nouvelle caisse de pension (nouvel emploi)
Lorsque vous commencez un nouvel emploi avec affiliation LPP, le transfert de votre avoir de libre passage vers la caisse de pension de votre nouvel employeur est obligatoire. Voici les 3 étapes :
Étape 1 — Informer votre ancienne caisse (dans les 30 jours)
Communiquez à votre ancienne caisse de pension (ou fondation de libre passage) les coordonnées de la nouvelle caisse. Celle-ci vous fournit un formulaire de transfert ou une attestation d'affiliation à transmettre.
Étape 2 — Fournir les coordonnées de la nouvelle caisse
Demandez à votre nouvel employeur (ou directement à la nouvelle caisse) les informations nécessaires : nom de la caisse, numéro de compte, adresse et éventuellement votre numéro d'affilié. Transmettez ces coordonnées à l'ancienne caisse.
Étape 3 — Vérifier la confirmation du transfert
Une fois le transfert effectué, vous recevez un décompte de sortie de l'ancienne caisse et une confirmation d'entrée de la nouvelle. Vérifiez que le montant transféré correspond à votre prestation de sortie (y compris les intérêts courus).
Cas 2 — Transfert volontaire entre fondations de libre passage
Vous pouvez à tout moment changer de fondation de libre passage pour obtenir de meilleures conditions. Voici la procédure en 4 étapes :
Étape 1 — Ouvrir un nouveau compte de libre passage
Choisissez la fondation de destination (rendement, frais, canton) et ouvrez un compte. La plupart des fondations digitales (finpension, VIAC, frankly) permettent l'ouverture en ligne en quelques minutes.
Étape 2 — Demander le transfert
Deux options s'offrent à vous :
- Depuis la nouvelle fondation : la plupart des fondations proposent un formulaire de transfert entrant. Vous fournissez les coordonnées de l'ancienne fondation et la nouvelle se charge de demander le transfert.
- Depuis l'ancienne fondation : vous envoyez un courrier ou remplissez un formulaire de transfert sortant en indiquant les coordonnées de la nouvelle fondation.
Étape 3 — Attendre le virement (5 à 30 jours)
Le délai dépend de la fondation sortante. Les fondations bancaires transfèrent généralement en 5 à 10 jours ouvrables. Les polices de libre passage (assureurs) peuvent prendre jusqu'à 30 jours, surtout en fin de trimestre.
Étape 4 — Vérifier le solde reçu
Comparez le montant reçu sur votre nouveau compte avec le décompte de sortie de l'ancienne fondation. Les écarts sont rares mais possibles (intérêts courus, frais de transfert non communiqués). En cas de différence, contactez immédiatement l'ancienne fondation.
Cas 3 — Récupérer son avoir depuis la Fondation institution supplétive
Si votre avoir a atterri à l'institution supplétive (délai de 6 mois dépassé ou ancienne caisse en liquidation), voici comment le récupérer :
Contacter l'institution supplétive au 021 340 63 33 ou via le portail en ligne pour localiser votre avoir.
Justifier votre identité en fournissant une copie de votre pièce d'identité et votre numéro AVS.
Désigner la fondation cible en fournissant les coordonnées complètes (nom, adresse, IBAN, numéro de compte).
Transfert sous 30 jours — l'institution supplétive traite le transfert dans un délai de 30 jours ouvrables en moyenne.
Taux d'intérêt minimal : l'institution supplétive rémunère les avoirs à un taux de 0,50 %en 2026. C'est nettement inférieur aux rendements des fondations de libre passage investies en titres. Plus vous récupérez votre avoir rapidement, moins vous perdez en rendement potentiel.
Documents généralement requis
Transfert standard (entre fondations)
- Formulaire de transfert de la fondation sortante ou entrante
- Copie de la pièce d’identité (passeport ou carte d’identité)
- Coordonnées bancaires (IBAN) de la fondation cible
- Numéro de dossier ou d’affilié auprès de l’ancienne fondation
Transfert depuis l'institution supplétive
- Copie de la pièce d’identité
- Numéro AVS (numéro à 13 chiffres)
- Preuve de l’ancienne affiliation (décompte de sortie ou nom de la caisse)
- Coordonnées complètes de la fondation cible
En cas de divorce
- Jugement de divorce avec ordonnance de partage de la prévoyance
- Le tribunal ordonne le partage — la fondation exécute le transfert vers le compte de l’ex-conjoint
Peut-on fractionner son avoir lors du transfert ?
Oui. La loi autorise la détention de 2 comptes de libre passage au maximum. Le fractionnement (splitting) est une stratégie d'optimisation fiscale courante : en retirant chaque compte une année différente, vous évitez la progressivité de l'impôt sur les prestations en capital.
Comment procéder
- Ouvrez 2 comptes de libre passage auprès de la ou des fondations de votre choix.
- Fournissez 2 IBAN distincts à votre ancienne caisse de pension et demandez une répartition (par exemple 50/50).
- Au moment du retrait, retirez un compte une année et l'autre l'année suivante pour réduire l'imposition.
Conseil : le splitting doit idéalement être mis en place dès la sortie de la caisse de pension. Certaines fondations acceptent également de scinder un compte existant en deux, mais toutes ne le proposent pas.
Peut-on transférer vers une fondation dans un autre canton ?
Oui, absolument. Il n'y a aucune restriction cantonale sur le choix de la fondation de libre passage. C'est d'ailleurs une stratégie courante : choisir une fondation domiciliée dans un canton à faible imposition sur les prestations en capital.
Exemples de différences : Schwyz applique un taux d'environ 2,4 % sur un retrait de 500'000 CHF, contre environ 5,5 % à Genève. Sur un capital de 500'000 CHF, la différence peut représenter plus de 15'000 CHF.
Point d'attention : c'est votre domicile fiscal au moment du retraitqui détermine le canton d'imposition, pas le siège de la fondation. Transférer vers une fondation à Schwyz ne réduit votre impôt que si vous êtes également domicilié dans un canton avantageux au moment du retrait.
Transfert et conjoint : les règles en cas de mariage
- Transfert ordinaire entre fondations : aucun consentement du conjoint n'est nécessaire. Vous pouvez librement transférer votre avoir d'une fondation à une autre sans accord de votre époux/épouse.
- Retrait en espèces : le consentement écrit du conjoint (signature légalisée) est obligatoire pour tout retrait en capital (retraite, EPL, départ étranger, etc.).
- Divorce : en cas de divorce, le juge ordonne le partage des avoirs de prévoyance accumulés pendant le mariage. Le transfert est exécuté par la fondation sur ordonnance du tribunal.
Questions fréquentes sur le transfert
Ma fondation peut-elle refuser un transfert sortant ?
Non. La loi garantit la libre circulation de votre avoir de prévoyance. La fondation ne peut pas refuser un transfert si vous en faites la demande. Elle doit exécuter le transfert dans un délai raisonnable (généralement 5 à 30 jours ouvrables).
Y a-t-il des frais de transfert sortant ?
La plupart des fondations ne facturent aucun frais de transfert sortant. Certaines fondations (notamment les polices de libre passage auprès d’assureurs) peuvent appliquer des pénalités de rachat en cas de transfert anticipé. Vérifiez les conditions générales avant de signer.
Mon argent continue-t-il de fructifier pendant le transfert ?
En général, votre avoir est désinvesti au moment du transfert. Pendant les quelques jours de transit, le capital ne génère ni intérêt ni rendement. Ce manque à gagner est négligeable sur un transfert rapide, mais peut compter si le transfert prend plusieurs semaines.
J’ai oublié de désigner une fondation et j’ai un nouvel emploi : que faire ?
Si vous n’avez pas désigné de fondation dans les 6 mois, votre avoir a été transféré à l’institution supplétive. Vous pouvez le récupérer à tout moment en contactant l’institution supplétive (021 340 63 33) et en demandant un transfert vers votre nouvelle caisse ou une fondation de votre choix.
Peut-on transférer une police de libre passage vers un compte de libre passage ?
Oui. Vous pouvez résilier votre police de libre passage (assurance) et transférer le capital vers un compte bancaire de libre passage. Attention aux éventuelles pénalités de rachat anticipé et à la perte de couverture risque.
Combien de temps peut-on conserver un compte de libre passage ?
L’avoir de libre passage peut être conservé jusqu’à l’âge de 70 ans au maximum. Passé cet âge, la fondation verse le capital d’office. Il n’y a pas de durée minimale de conservation : vous pouvez transférer à tout moment.
Fondations recommandées pour recevoir votre transfert
Prêt à transférer votre libre passage ?
Comparez les fondations, choisissez la meilleure et initiez votre transfert en quelques minutes.