Liberty Fondation de libre passage : taux, frais et avantage fiscal Schwyz 2026

Liberty est une fondation de prévoyance indépendante fondée et domiciliée à Schwyz (SZ) — le canton le plus avantageux fiscalement pour les retraits de capitaux de prévoyance en Suisse. Cette domiciliation n'est pas un hasard : Liberty a été conçue dès le départ pour maximiser l'avantage fiscal de ses clients lors du retrait de leurs avoirs.

Contrairement aux banques cantonales ou aux grands assureurs historiques, Liberty est une fondation indépendante — elle n'est rattachée à aucun groupe bancaire ou assurantiel. Son modèle est entièrement dédié à la gestion du libre passage et du pilier 3a, avec une expertise pointue dans ces deux produits.

L'un des atouts distinctifs de Liberty est son système de fondations jumelles : Liberty (fondation A) et Lealta (fondation B), toutes deux domiciliées à Schwyz. Ce dispositif permet le splitting fiscal — la division des avoirs entre deux fondations dans le même canton fiscal optimal. Pour les capitaux importants, cette stratégie réduit la progressivité de l'impôt au retrait et génère des économies substantielles.

Liberty propose également des stratégies d'investissement en ETF passifs avec des frais compétitifs, positionnant la fondation comme une alternative sérieuse aux fintechs (finpension, VIAC, frankly) pour les investisseurs souhaitant combiner rendement, frais maîtrisés et fiscalité optimale.

Compte de libre passage classique garanti Capital 100% protégé. Taux annuel ~0.50%, garanti contractuellement. Aucune exposition aux marchés. Idéal pour les personnes proches d'un retrait ou souhaitant une sécurité totale du capital.

• Liberty Prévoyance 20 : ~20% actions mondiales, 80% obligations et liquidités
• Liberty Prévoyance 40 : ~40% actions mondiales (MSCI World, Swiss Market Index)
• Liberty Prévoyance 60 : ~60% actions, 40% obligations diversifiées
• Liberty Prévoyance 80 : ~80% actions mondiales — profil dynamique
• Liberty Prévoyance 100 : 100% actions mondiales ETF — profil maximal

Les ETF utilisés répliquent des indices reconnus mondialement (MSCI World, MSCI Emerging Markets, Swiss Performance Index), offrant une diversification géographique optimale à faibles coûts.

Splitting Liberty + Lealta — stratégie fiscale avancée La particularité majeure de Liberty est son système de fondations jumelles. En divisant votre capital entre Liberty et Lealta (toutes deux à Schwyz), vous bénéficiez de deux retraits imposés séparément — réduisant la progressivité de l'impôt. Sur CHF 500 000, la différence entre un retrait unique et deux retraits de CHF 250 000 peut représenter CHF 3 000 à 8 000 d'économie supplémentaire — même si vous êtes déjà dans la fiscalité optimale de Schwyz.

Le taux du compte classique est d'environ 0.50% p.a., garanti contractuellement. Pour les stratégies ETF, les frais de gestion varient entre 0.60 et 0.80% p.a. selon le profil — légèrement supérieurs à finpension (0.49%) mais inférieurs aux assureurs traditionnels.

Aucun frais d'ouverture ni de clôture. Le transfert sortant vers une autre fondation est gratuit et s'effectue sous 2 à 4 semaines. Contact possible par téléphone (058 733 04 44) et email (info@liberty.ch).

• Contactez Liberty au 058 733 04 44 ou par email à info@liberty.ch — en précisant votre canton de résidence, votre capital estimé et votre horizon de placement.
• Discutez de la stratégie splitting avec un conseiller Liberty — pour les capitaux supérieurs à CHF 100 000, l'ouverture d'un second compte chez Lealta mérite d'être évaluée.
• Choisissez votre formule : compte classique ou l'une des 5 stratégies ETF selon votre profil de risque.
• Complétez le formulaire d'ouverture disponible sur liberty.ch ou envoyé par email.
• Préparez les documents : copie de pièce d'identité (CI, passeport ou permis), attestation de résiliation de votre ancienne caisse LPP.
• Retournez le dossier complété à Liberty par courrier ou email.
• Transmettez l'IBAN Liberty à votre ancienne institution pour le virement des avoirs.
• Activation sous 2 à 4 semaines.

Liberty 20 (20% actions) : pour les personnes à moins de 5 ans d'un retrait ou avec une aversion totale au risque. Stabilité maximale, rendement attendu : 1.5–2.5% p.a.

Liberty 40 (40% actions) : profil intermédiaire recommandé pour les horizons de 5 à 10 ans. Bon compromis entre croissance et protection. Rendement attendu : 2.5–4.5% p.a.

Liberty 60 (60% actions) : pour les horizons de 8 à 15 ans. Exposition significative aux marchés actions avec un coussin obligataire pour atténuer la volatilité. Rendement attendu : 3.5–5.5% p.a.

Liberty 80 (80% actions) : recommandé pour les moins de 50 ans avec un horizon supérieur à 10 ans. Rendement attendu : 4–6% p.a. avec volatilité annuelle de ±10 à 15%.

Liberty 100 (100% actions ETF) : profil maximal pour les jeunes actifs (<40 ans) avec un horizon de 15 ans et plus. Exposition totale aux marchés actions mondiaux via ETF passifs. Rendement historique MSCI World sur 30 ans : ~9% brut p.a. Volatilité annuelle possible de ±15 à 20%.

Les ETF Liberty suivent principalement le MSCI World (actions mondiales développées), le MSCI Emerging Markets (actions marchés émergents) et le Swiss Performance Index (actions suisses), offrant une diversification parmi les plus étendues du marché.

1. Retraite anticipée ou ordinaire AVS Retrait possible dès 60 ans (5 ans avant l'âge de référence AVS). Obligatoire à l'âge ordinaire de la retraite (64/65 ans selon AVS 21). La domiciliation à Schwyz garantit la fiscalité la plus favorable de Suisse pour ce retrait — ~2.4% sur CHF 100 000, contre ~5.5% à Genève.

2. Encouragement à la propriété du logement (EPL) Retrait ou mise en gage pour l'achat d'un logement principal en Suisse. Minimum CHF 20 000. Procédure documentée disponible sur liberty.ch. Le retrait EPL est lui aussi imposé dans le canton de Schwyz — un avantage fiscal supplémentaire sur le retrait partiel.

3. Démarrage en activité indépendante Retrait total sur présentation d'une attestation d'affiliation AVS comme indépendant. Liberty guide les indépendants dans la procédure de retrait anticipé avec un accompagnement par email.

4. Départ définitif de Suisse Retrait total (hors UE/AELE) ou partiel pour les ressortissants UE/AELE (partie surobligatoire uniquement). La fiscalité Schwyz s'applique même pour les retraits liés à un départ à l'étranger.

Liberty est une fondation nationale accessible à tous les résidents suisses, indépendamment de leur région. L'ouverture du compte se fait par email ou courrier — idéal pour les frontaliers qui ne peuvent pas facilement se déplacer en Suisse. Le service client est disponible en français à info@liberty.ch et par téléphone au 058 733 04 44. Liberty est l'une des fondations les plus utilisées par les travailleurs frontaliers conscients de l'importance de la fiscalité au retrait.

Le canton de Schwyz (SZ) applique la fiscalité la plus basse de Suisse pour les retraits de capitaux de prévoyance — c'est l'argument central de Liberty :

L'impact est considérable : sur CHF 500 000, Liberty (SZ) économise ~CHF 16 000 par rapport à Genève et ~CHF 20 000 par rapport à Bâle. Cette différence reste la même qu'on ait ses avoirs investis en fonds ou en compte classique — c'est le canton du siège de la fondation qui détermine la fiscalité, pas le canton de résidence de l'assuré.

Splitting Liberty + Lealta : en divisant CHF 500 000 en deux tranches de CHF 250 000 (Liberty + Lealta), l'imposition progressive est appliquée à deux capitaux séparés. Sur CHF 500 000, cette stratégie peut générer une économie supplémentaire de CHF 3 000 à 5 000 par rapport à un seul retrait à Schwyz — soit une économie totale d'environ CHF 20 000 comparé à un retrait à Genève.