Pilier 3a bancaire en Suisse : comparatif complet 2026
Le pilier 3a bancaire est le moyen le plus efficace de reduire vos impôts chaque annee en Suisse tout en constituant un capital retraite. En 2026, vous pouvez verser jusqu'a CHF 7'258 par an et deduire ce montant intégralement de votre revenu imposable.
Cette page repertorie l'ensemble des institutions bancaires proposant un pilier 3a en Suisse : fintechs specialisees, grandes banques, banques cantonales et banques privees. Le choix entre un compte épargne (taux fixe, faible risque) et une solution en titres (actions/obligations, potentiel supérieur) dépend de votre horizon de placement.
Nouveaute 2026
Depuis le 1er janvier 2026, il est possible de racheter les années au cours desquelles le plafond 3a n'a pas ete atteint. Ce rachat est déductible fiscalement. Seules les années à partir de 2026 sont concernées (délai de rachat : 10 ans).
Fintechs specialisees (meilleur rapport qualite-prix)
| Institution | Frais totaux | Max actions | Canton | Fiche |
|---|---|---|---|---|
| finpension | ~0,39 % | 99 % | Schwyz | Voir → |
| True Wealth | ~0,13-0,21 % | 97 % | Bale-Campagne | Voir → |
| VIAC | ~0,52 % | 97 % | Schwyz | Voir → |
| Frankly (ZKB) | ~0,45 % | 95 % | Zurich | Voir → |
| Selma Finance | ~0,69-0,89 % | 97 % | Schwyz | Voir → |
| Swissquote | ~0,60 % | 97 % | Variable | Voir → |
| Inyova | ~0,80-1,04 % | 100 % | Variable | Voir → |
Grandes banques
Banques cantonales (taux épargne compétitifs)
| Institution | Taux épargne 2026 | Canton | Fiche |
|---|---|---|---|
| LUKB (Lucerne) | ~1,10 % | Lucerne | Voir → |
| AKB (Argovie) | ~1,00 % | Argovie | Voir → |
| BCN (Neuchatel) | ~1,00 % | Neuchatel | Voir → |
| BCJ (Jura) | ~0,90 % | Jura | Voir → |
| BEKB (Berne) | Variable | Berne | Voir → |
| BCVS (Valais) | ~0,55 % | Valais | Voir → |
| BCV (Vaud) | ~0,10-0,55 % | Vaud | Voir → |
| BCGE (Geneve) | ~0,10-0,20 % | Geneve | Voir → |
| SGKB (St-Gall) | Variable | St-Gall | Voir → |
Banques privees (clients fortunes, > CHF 500'000)
Toutes les solutions pilier 3a
91 solutions trouvees
finpension 3a
VIAC 3a
frankly 3a
Inyova 3a
Selma 3a
Kaspar& 3a
Yuh 3a
Neon 3a
Zak 3a
Alpian 3a
True Wealth 3a
Descartes 3a
UBS Fondation de prévoyance 3a (Fisca)
Raiffeisen Fondation de prévoyance 3a
PostFinance Fondation 3a (via Rendita)
Banque Migros Fondation 3a
Bank Cler Fondation 3a
Zürcher Kantonalbank (ZKB)
Banque Cantonale Vaudoise (BCV)
Banque Cantonale de Genève (BCGE)
Banque Cantonale de Fribourg (BCF)
Banque Cantonale du Valais (BCVs)
Banque Cantonale Neuchâteloise (BCN)
Banque Cantonale du Jura (BCJ)
Démarches disponibles
Le pilier 3a en chiffres (2026)
| Salarie avec LPP | Indépendant sans LPP | |
|---|---|---|
| Versement max annuel | CHF 7'258 | CHF 36'288 (max 20 % du revenu) |
| Âge de retrait min. | 5 ans avant l'âge AVS | Identique |
| Fiscalité versements | Déductibles du revenu | Déductibles |
| Fiscalité retraits | Impôt a taux réduit séparé | Identique |
Pourquoi le pilier 3a bancaire plutôt que l'assurance 3b ?
| Critère | Pilier 3a bancaire | Assurance-vie 3b |
|---|---|---|
| Deduction fiscale | Oui (jusqu'a CHF 7'258/an) | Non (sauf cantons limites) |
| Flexibilite versements | Libre (0 a max) | Prime fixe obligatoire |
| Sortie anticipee | Sous conditions (immobilier, indépendance) | Rachat avec penalites |
| Couts | Bas chez les fintechs (~0,39-0,52 %) | Eleves (commissions agent) |
| Heritage | Ordre successoral legal | Designation de beneficiaire |
Le critère le plus sous-estime : le canton de la fondation
Le canton ou est domiciliée votre fondation 3a determine l'impot au moment du retrait, quel que soit votre lieu de résidence. C'est le facteur le plus impactant sur le long terme.
| Canton | Taux indicatif (CHF 100'000) | Fondations |
|---|---|---|
| Schwyz ✅ | ~4,8 % | finpension, VIAC, Selma |
| Zoug | ~5,2 % | ZugerKB |
| Appenzell Rh.-Int. | ~5,5 % | APPKB |
| Zurich | ~6,8 % | Frankly (ZKB), Vontobel |
| Bale-Campagne | ~6,8 % | True Wealth |
| Vaud | ~8,2 % | BCV |
| Geneve | ~9,0 % | BCGE, Pictet, Lombard Odier, SYZ |
Sur CHF 200'000 de capital 3a retire, la difference entre Schwyz et Geneve represente environ CHF 11'000 d'impôts supplementaires. Choisir la bonne fondation vaut souvent plus que quelques années d'economies sur les frais.
La strategie du splitting : pourquoi ouvrir plusieurs comptes 3a
L'impot sur les retraits de prévoyance est progressif. En retirant plusieurs comptes sur des années differentes, vous evitez de tomber dans une tranche marginale elevee.
| Strategie | Retrait | Taux (Schwyz) | Total impot |
|---|---|---|---|
| 1 compte unique | CHF 300'000 en une fois | ~14,4 % | ~CHF 43'000 |
| 3 comptes | CHF 100'000 x 3 ans | ~4,8 % x 3 | ~CHF 14'400 |
| Economie avec le splitting | ~CHF 28'600 | ||
Comment choisir son pilier 3a bancaire ?
Etape 1 — Definir votre priorite
- Frais minimaux sur le long terme → finpension (0,39 %) ou True Wealth (0,13 %)
- Meilleure application mobile → VIAC
- Taux épargne si vous ne voulez pas investir → LUKB (1,10 %) ou AKB (1,00 %)
- Investissement durable / impact → Inyova
- Simplicite via votre banque existante → Frankly (ZKB), PostFinance, Raiffeisen
Etape 2 — Verifier le canton de la fondation
Schwyz est le canton le plus favorable fiscalement (finpension, VIAC, Selma). Si vous prevoyez d'accumuler plus de CHF 100'000, le canton de la fondation peut representer des milliers de francs d'economies.
Etape 3 — Comparer les frais reels
| Solution | Frais totaux | Type de fonds |
|---|---|---|
| finpension | ~0,39 % | ETF indiciels |
| Frankly (ZKB) | ~0,45 % | ETF ZKB |
| VIAC | ~0,52 % | ETF + fonds WIR |
| True Wealth | ~0,60 % | ETF |
| PostFinance | ~0,65 % | Fonds maison |
| Raiffeisen | ~0,80 % | Fonds maison |
| UBS Fisca | ~0,85-1,20 % | Fonds UBS |
| Banque cantonale (moy.) | ~0,90-1,40 % | Fonds maison |
| Assurance-vie 3b | ~1,50-2,50 % | Fonds assureur |
Comparatif detaille : finpension vs VIAC vs Frankly
| Critère | finpension | VIAC | Frankly |
|---|---|---|---|
| Frais totaux | ~0,39 % | ~0,52 % | ~0,45 % |
| Max actions | 99 % | 97 % | 95 % |
| Strategies | Libre + predefinies | 10 predefinies | 6 predefinies |
| Splitting | 2 fondations distinctes | 2 comptes / 1 fondation | Non |
| Libre passage | Oui | Oui (integre) | Non |
| Canton siege | Schwyz | Schwyz | Zurich |
| App mobile | 4/5 | 5/5 | 3/5 |
| Garantie | Fintech indépendante | WIR Bank | ZKB (cantonale) |
Simulation : impact des frais sur 10, 20 et 30 ans
Versement annuel de CHF 7'000, rendement brut hypothetique de 6 % par an :
| Solution | 10 ans | 20 ans | 30 ans |
|---|---|---|---|
| finpension (0,39 %) | CHF 94'200 | CHF 238'600 | CHF 492'000 |
| VIAC (0,52 %) | CHF 93'100 | CHF 234'000 | CHF 479'500 |
| Frankly (0,45 %) | CHF 93'700 | CHF 236'000 | CHF 485'000 |
Sur 30 ans, finpension genere environ CHF 12'500 de plus que VIAC et CHF 7'000 de plus que Frankly, uniquement grace aux frais plus bas. Simulation indicative — la performance n'est pas garantie.
Fiscalité au retrait : Schwyz vs Zurich
| Solution | Canton | Impôt CHF 100'000 | Impôt CHF 200'000 |
|---|---|---|---|
| finpension | Schwyz | ~CHF 4'800 | ~CHF 9'600 |
| VIAC | Schwyz | ~CHF 4'800 | ~CHF 9'600 |
| Frankly | Zurich | ~CHF 5'500 | ~CHF 11'000 |
Frankly coute environ CHF 1'400 de plus en impôts pour un retrait de CHF 200'000 vs une fondation a Schwyz.
Guides pilier 3a
Comparatif fintechs 3a
VIAC, finpension, Frankly : frais, rendement et strategies.
Guide prévoyance complet
Les 3 piliers : AVS, LPP et pilier 3a expliqués.
Retrait immobilier (EPL)
Utilisez votre 3a pour financer votre logement.
Frontaliers et pilier 3a
Fiscalité franco-suisse et conditions d'éligibilité.
Prevoyance suisse : les 3 piliers
1er pilier — AVS
83 caisses de compensation AVS. Rentes, cotisations, demarches.
2e pilier — LPP
409 caisses de pension. Certificat, rachat, retrait.
3e pilier — Pilier 3a
91 solutions. Vous etes ici.
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